【摘要】实体经济对金融行业的发展具有关键性作用，而金融行业又能为实体经济的转型升级提供必要的资金支持。借助金融可以在多方面促进实体经济的发展，诸如改善信贷服务、优化融资环境、提升实体经济的金融吸引力、完善法律法规与财税政策等。因此，我国还需借助金融搅活实体经济之水，实现金融行业与实体经济的协同发展，从而更好地推动社会经济全面发展。

【关键词】金融行业 实体经济 信贷 融资 【中图分类号】F124 【文献识别码】A

党的十九大报告中强调，“建设现代化经济体系，必须把发展经济的着力点放在实体经济上”。金融作为实体经济的血脉，服务实体经济则是金融机构的天职。金融行业的快速发展激活了市场资本活力、盘活了市场资本流通能力，促使更多市场资本为实体经济发展提供了强大助力。然而，只有实体经济与虚拟经济协调发展，才能有效促进市场资本的高效运转，从而促进经济行业整体高效、高质量发展。

金融与实体经济之间的关系

金融行业的发展依赖于实体经济的发展，而实体经济的发展程度又决定了金融行业的发展水平。一方面，实体经济的发展催生了金融行业。人类社会经历了从简单的物物交换到货币的产生运用的演变，货币的诞生为金融行业的发展提供了生长环境。另一方面，实体经济的发展促进了金融行业的不断壮大。在社会发展的不同阶段，实体经济的结构、运营模式等都存在一定的差异性。当实体经济结构较单一时，其发展仅仅需要简单的金融行业提供支撑，这对于金融行业发展的促进作用较小。而在现代社会中，实体经济结构日益复杂，实体经济自身若要谋求更大的发展空间则需要金融行业提供大量的资金支撑，此时，实体经济规模的扩大也在同步促进着金融行业规模的不断壮大。

金融行业的发展需要储蓄业务的支撑，而大量的储蓄也是现代金融行业发展的重要前提之一。金融行业的发展能将大量沉淀资金盘活，提升储备货币的流通活力与升值空间，降低实体经济在市场运营过程中面临的金融风险。同时，金融的发展本身就是优化社会经济资源配置的过程，支持金融行业的发展也能提高资金利用效率、促进各类投资项目蓬勃发展。通过大力发展金融行业，可以稳定投资市场，合理控制投资市场风险，实现投资市场有序化、科学化发展，从而为实体经济的健康发展提供保障。

完善业务评价体系，提升银行信贷服务质量

银行是金融业务的提供主体，也是现代金融行业发展的支柱。目前，银行出于风险考量，依然主要面向大企业、大客户提供信贷业务，这使得一些中小实体企业仍旧普遍面临融资难融资贵的困境。因此，要真正促进实体经济的健康发展，还需要银行不断改善信贷服务，为各种实体企业提供信贷业务方面的支持。

一是创新信贷业务信用等级评价制度。银行是发展信贷业务的主体，在社会经济发展过程中，银行必须明确自身的主体地位，并不断创新信贷业务信用等级评价制度，提升贷款信用评估的科学性、综合性与可操作性。通过完善的科学信用评价体系，为信贷风险控制提供坚实的基础数据支撑，也为一些风险系数较低的中小实体企业提供融资机会。二是优化信贷业务结构，合理控制信贷业务风险。银行应不断加强信贷产业结构创新，合理分配各种类型投资项目的比例，适当提高对于中小企业的投资比例；银行也需有目标地控制风险系数高、投资周期长的项目的贷款审批，增加面向中小实体企业的这类周期短、风险低的小额贷款的投资比例，降低信贷风险；银行还应积极响应国家有关政策的号召，积极支持中小实体企业与创新型企业的发展，为有发展潜力的初创型企业提供金融支撑。三是提升银行自身服务水平。银行自身服务水平是影响信贷业务发展的重要因素。一方面，银行应着力创新内部审批流程，对于信誉好、发展前景突出的企业可以合理简化审批流程，提升资金流转与使用效率；另一方面，对于经营稳定的成熟企业，则可以采用贷款利率差别定价，灵活调整贷款利率，切实缓解实体经济发展中的金融困境。

优化融资环境，促进实体经济完成产业结构升级

实体经济始终是人类社会赖以生存和发展的基础。在社会主义市场经济体制改革背景下，为了促进实体经济快速发展，需要金融机构提供资金支持。

一要鼓励政策性金融机构发展，为实体企业提供融资服务。银行可以设立专门为符合国家创新扶持政策的企业提供贷款业务的部门，这部分信贷业务不以盈利为首要目的，主要用于响应国家政策，扶持本地区经济发展。同时，地方政府也应适当放宽民间资本进入金融市场的门槛，让民间闲置资金助力实体经济发展。传统实体企业融资主要以银行贷款为主，股权等融资方式使用较少，融资模式与资金来源单一。未来，各级地方政府可以积极引导实体企业优化企业债券和股权结构，创新融资模式、拓宽融资渠道，积极引入更多民间资本为企业发展提供资金与资源支持。二要规范金融市场活动。近年来，民间资本在金融市场活跃度越来越高，但由于法律约束力度不足、行业内部管理机构与管理制度不健全等问题的存在，导致民间非法融资现象依然存在。因此，政府在鼓励民间资本进入金融市场的同时，也需要积极参与金融市场规范化管理。为此，地方政府应当加快推进地区金融市场行业协会的建设，建立和完善金融行业内部管理制度，确保行业内部监督管理和法治化管理“双线”并行，促进行业规范化发展。

提升实体经济的金融吸引力，完善法律法规与财税政策

提升实体经济的金融吸引力。第一，提升实体企业自身创收能力。实体企业在自身发展壮大的过程中，不仅需要积极寻求外界的金融支撑，更应该努力提升自身的经营能力。一方面，实体企业可以通过创新生产技术与营销方式，提升企业经济收益；另一方面，实体企业也需要创新管理制度，严格控制经费支出，避免生产管理费的超支。实体企业通过提高收益、节约支出提升自身的盈利能力，势必能够提升对金融市场的吸引力，进而获取金融市场的更多关注与注资。第二，创新企业财务风险评估与预警机制。财务管理是企业的命脉，也是企业控制经营风险、降低财务风险的重要方式。实体企业应建立完善的财务风险控制机制，通过监控资产负债率、流动比例、闲置率、回款率和市场财务需求动态，及时发现自身运营与财务工作中存在的风险，并及时调整财务管理制度，合理规避风险；实体企业还需要厘清债权关系中各个主体的联系，合理分担企业风险、处理好与各个利益主体之间的关系，合理控制企业借贷债权比例，降低资不抵债风险。实体企业通过加强风险控制能力，能够获得更高的信贷评级，进而提升金融吸引力。第三，提升企业自身信用度。实体企业的信用度是影响其正常借贷的核心因素，关系其金融吸引力的强弱。完善实体企业自身信用度可以从两个方面来进行：一方面，实体企业需要在内部不断提升企业财务报表的客观性、科学性与准确性；另一方面，实体企业也要积极提升财务工作人员的职业素养，建设企业专业财务团队。

实体经济与金融行业的协调发展，需要国家法律与政策的支持。其一，完善法律法规。党的十九大报告指出，要“着力加快建设实体经济、科技创新、现代金融、人力资源协同发展的产业体系”。如今，实体经济与金融行业协同发展已是大势所趋。而法律作为国家经济有序发展的保障，政府应当加快完善金融行业管理的相关法律法规，引导金融行业合理、合法地为实体经济发展提供有力帮助。其二，完善企业财税政策。一方面，各级地方政府可以结合本地区经济发展需求，制定相应的金融鼓励政策，例如贴息贷款、税收减免等，缓解实体企业融资难的问题；另一方面，地方政府也应鼓励实体企业建设优质人才队伍，以技术创新推动企业的健康、可持续发展。

（作者为三明学院旅游学院副教授）

【参考文献】

①牛娜：《供给侧结构性改革下我国金融发展对实体经济的推动作用》，《改革与战略》，2017年第10期。

②易建军：《金融支持实体经济转型升级的效应与启示——以株洲为例》，《银行家》，2017年第4期。